【稽核工作调查报告范文】在当前企业运营日益复杂、管理要求不断提升的背景下，稽核工作作为企业内部监督与风险控制的重要手段，发挥着越来越关键的作用。本文旨在通过对某企业近期稽核工作的实际情况进行调查与分析，探讨其在执行过程中存在的问题及改进方向，为企业今后的稽核工作提供参考依据。

一、调查背景

本次调查主要针对某大型制造企业在2024年第一季度的财务审计与内控检查情况进行全面梳理。调查对象包括财务部、采购部、仓储部以及销售部等关键业务部门。调查方式主要包括现场走访、资料查阅、员工访谈及数据分析等方式，力求全面、客观地反映稽核工作的现状与成效。

二、稽核工作的主要内容

1. 财务数据真实性核查

对企业的账务记录、发票报销、资金流向等进行了细致审查，重点检查是否存在虚报、假账或重复报销等问题。

2. 内部控制制度执行情况评估

检查各部门是否按照公司制定的内控制度开展工作，如审批流程、权限分配、岗位职责等是否落实到位。

3. 采购与库存管理合规性检查

重点查看采购合同签订、供应商资质审核、入库验收流程等环节是否符合公司规定，是否存在违规操作。

4. 销售与回款管理审查

对销售合同履行情况、客户信用管理、应收账款回收率等方面进行核查，确保销售行为合法合规。

三、存在问题分析

通过本次调查发现，尽管企业整体稽核工作较为规范，但仍存在以下问题：

1. 部分员工对稽核工作认识不足

个别部门员工对稽核的意义理解不深，认为稽核是“找茬”、“挑毛病”，导致配合度不高，影响了调查效果。

2. 信息沟通不畅

在跨部门协作中，存在信息传递不及时、数据共享不到位的问题，影响了稽核工作的效率和准确性。

3. 内控制度执行不到位

虽然制度上已建立，但在实际执行过程中仍存在“重形式、轻落实”的现象，部分流程流于表面。

4. 稽核人员专业能力参差不齐

部分参与稽核的人员缺乏系统培训，对相关法规和业务流程掌握不够，影响了稽核质量。

四、改进建议

1. 加强稽核宣传与培训

通过组织专题培训、案例分享等形式，提高员工对稽核工作的认知，增强其主动配合意识。

2. 优化信息共享机制

建立统一的数据平台，实现各部门之间的信息互通，提升稽核工作效率与透明度。

3. 强化内控执行力度

定期对内控制度执行情况进行监督检查，确保各项制度真正落地，避免“纸面制度”。

4. 提升稽核队伍专业素质

加强稽核人员的专业培训，引入外部专家指导，提升整体业务水平和判断能力。

五、结语

稽核工作不仅是企业内部管理的重要组成部分，更是防范风险、提升管理水平的关键手段。通过本次调查，我们更加清晰地认识到当前稽核工作中存在的问题，并提出了相应的改进措施。未来，企业应持续完善稽核体系，推动稽核工作向规范化、专业化方向发展，为企业的稳健运行提供坚实保障。

注：本报告为原创内容，基于实际调研整理而成，可用于企业内部参考或学习用途。