【资金管理制度范本】在企业日常运营中，资金管理是确保财务健康、提升经营效率的重要环节。一个科学、规范的资金管理制度不仅有助于保障资金安全，还能提高资金使用效率，为企业的可持续发展提供坚实保障。本文旨在提供一份适用于中小型企业的资金管理制度范本，供参考与借鉴。

一、总则

1. 本制度适用于公司内部所有涉及资金收支的部门及人员。

2. 资金管理应遵循“统一管理、分级负责、流程规范、风险可控”的原则。

3. 公司设立专门的资金管理部门或岗位，负责资金的统筹安排与监督执行。

二、资金预算管理

1. 每年年初由财务部门牵头，组织各部门编制年度资金预算计划，报总经理审批后执行。

2. 预算内容应包括收入预测、支出计划、现金流安排等。

3. 各部门应严格按照预算执行，如遇特殊情况需调整预算，须经审批后方可执行。

三、资金收支管理

1. 所有资金收支必须通过银行账户进行，严禁现金交易。

2. 收入类资金应及时入账，确保账实相符；支出类资金应按照审批权限和流程办理。

3. 建立严格的付款审批制度，明确各级审批权限及责任。

四、资金使用与监管

1. 资金使用应坚持“先审批、后支付”原则，杜绝无依据支付行为。

2. 对大额资金支出实行专项审核，确保资金用途合法合规。

3. 定期对资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。

五、资金安全与内部控制

1. 建立健全资金安全防范机制，防止资金被盗用或挪用。

2. 实行印鉴、密码、账户等重要信息的分权管理，确保职责分离。

3. 定期开展资金管理培训，提高员工风险意识和操作能力。

六、附则

1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释和修订。

2. 本制度未尽事宜，参照国家相关法律法规及公司其他规章制度执行。

通过建立和完善资金管理制度，企业可以有效提升财务管理的规范化水平，增强资金使用的透明度和安全性，为企业稳健发展奠定坚实基础。